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中国金融网首席金融评论员 农金宝

近日，厦门农商银行因多项违法违规行为被国家金融监管总局处以230万元的行政处罚。这一事件凸显了该行在风险管理方面的不足，并引发了对其整体经营状况和风险控制能力的关注。通过深入分析该行的财务数据和监管信息，可以更好地了解厦门农商银行目前面临的挑战和改进方向。

违规行为及处罚

根据国家金融监管总局网站披露的信息，厦门农商银行的主要违法违规行为包括将同业存款纳入一般性存款科目核算、出具未予以账务核算的保函、贷前调查不尽职、同业业务专营制问题整改不到位以及衍生品及结构性存款业务不规范。因此，国家金融监管总局厦门监管局对该行作出了230万元的罚款决定，并警告了3名个人，包括时任客户经理、副行长和理财事业部总经理。

资产规模和盈利能力

厦门农商银行近年来业务扩张有限，资产规模增长缓慢，盈利能力持续下滑。这种局面可能对其未来的风险承担和经营稳定性构成挑战，需要引起行业和监管部门的高度关注。

风险暴露和资本充足率

厦门农商银行的金融投资，特别是非标资产项目存在风险暴露，相关保证措施处理不确定性大，拨备计提仍面临压力。尽管拨备覆盖率在2023年末略有增长，但仍显著低于行业标准，这可能会影响其未来的稳健性和可持续性。此外，该行通过利润留存和发行债券来补充资本，但受制于盈利能力下滑，利润留存有限，需要更多的资本支持。

改进方向

针对上述问题，厦门农商银行需要在多个方面加强改进。完善公司治理：加强内部管理机制，提高决策效率和风险管控水平；差异化经营：结合区域经济特点和自身优势，制定差异化经营战略，拓展盈利增长点；强化风险管理：加强对各类风险的识别、评估和控制，提高整体风险管理水平；提高资本充足率：通过多元化的资本补充方式，提升资本充足率，增强抵御风险的能力。

厦门农商银行作为一家在中国银行业中具有一定规模和地位的金融机构，其面临的风险管理挑战需要引起足够的重视和行动。只有通过加强内部管理、改进业务模式、提升风险防范能力，厦门农商银行需要不断优化和完善自身的经营能力，确保稳健经营和可持续发展。同时，监管部门也需要加强监管力度，提高监管效果，促使银行机构全面履行合规责任，规范业务行为，确保金融市场的稳定和健康发展。

在当前金融市场环境下，风险管理是每家银行都需要重点关注的领域。通过不断学习和吸取教训，及时调整和改进风险管理措施，银行可以更好地抵御各类风险，确保自身的安全稳健运营。希望厦门农商银行能够认真对待监管部门提出的问题，积极改进，重塑风险管理框架，提升整体经营水平，为客户提供更加可靠和稳健的金融服务。