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中国金融网首席金融评论员 农金宝

荆州农商银行，作为地方性金融机构，其初心应是服务于地方经济，特别是农村经济。然而，近年来该行的业绩表现和经营策略却让人对其初衷产生了质疑。2023年，该行的营收和利润双双下降，营收仅为6.8亿元，同比下降4.06%；利润总额2.2亿元，同比下滑15%；净利润1.8亿元，同比下降12%。尽管2024年上半年该行业绩有所回暖，净利润达到1.36亿元，同比上涨18%，但其背后隐藏的问题仍然不容忽视。

根据2023年年报，荆州农商行的利息净收入占营业收入的48%，而投资收益占营业收入的53%，显示出其对投资收益的过度依赖。同时，手续费及佣金收入连续两年亏损，截至2023年末，该项收入为-854万元，亏损幅度较上年扩大24%。这种不稳定的收入结构使得荆州农商行在盈利能力上面临重大挑战。

更加严重的是，该行的存款结构非常不稳定。企业存款仅占存款总额的7%，且活期存款在企业存款中占比高达77%；个人存款则占存款总额的70%。如此大比例的活期和个人存款，导致资金流动性风险加大，进一步削弱了对农村实体经济的支持。

荆州农商行的对外投资情况也令人堪忧。该行对外投资的10家企业中，有两家已被注销，剩余企业中多家处于经营异常或股权冻结状态。这些企业释放的经营不良信号，预示着荆州农商行的投资风险较高。此外，荆州农商行的表外资产规模已达到404亿元，同比上涨20%，高出表内资产约31亿元，而表外业务管理的薄弱则可能导致更大的风险隐患。

截至2023年末，荆州农商行涉及贷款的未决诉讼案件中，表外贷款达到120笔，余额5.8亿元，占贷款未决诉讼案件贷款总额的53%。这表明该行在表外业务上的风险管控存在重大缺陷。

在资本充足性方面，荆州农商行的资本充足率为12.44%，一级资本充足率及核心一级资本充足率均为10.52%，均低于行业平均水平。尽管2024年该行通过增资扩股和发行二级资本债券提升了资本充足性，但截至2024年6月末，其资本充足率仍为13.21%，低于行业平均水平。

此外，该行在信用减值损失的计提上也显得较为激进，2023年报显示，其信用减值损失达到1.2亿元，同比上涨2.4%。值得注意的是，荆州农商行的贷款结构中，非农贷款占比高达60%，而农户贷款仅占3.9%。尽管农户贷款的利息收入占比高达99.57%，但其占比却远未体现出对农村经济的支持力度。

在资产处置方面，荆州农商行面临诸多困难。其抵债资产中以房屋及建筑物为主，占比73%。然而，这些资产的价值正在大幅下降，导致该行的减值准备在2023年末大涨45%。资产处置难度的加大，意味着未来可能面临更大的财务压力。

荆州农商银行在追求盈利的过程中，逐渐偏离了其作为地方性银行的初心。这种过度依赖投资收益、表外业务扩张及不稳定的存款结构，不仅影响了其自身的资本充足性和盈利能力，也严重削弱了其对地方经济，尤其是农村经济的支持能力。未来，该行若不及时调整经营策略，强化风险管理，将可能在竞争中陷入更深的困境。荆州农商银行离初心越来越远，亟需回归本源，重塑其服务农村，支持实体经济的使命。